金融刑辩律师、热衷于欢探究最新金融监管政策

链通未来由一群正当年少的金融刑辩律师、热衷于欢探究授信实务的风控人、财富管理领域的理财师共同创办我们专注于为金融机构以及从业者提供刑事法律风险防范咨询。

致力于为金融领域从业者拨开刑事法律风险迷雾,从非诉层面为你的职业生涯保驾护航;

从刑事角度为您解读最新金融监管政策,为正在转型中的金融公司提供合规金融产品设计和风控建模服务;

从刑事角度为高净值人士提供资产配置咨询。

我们接着来说这个案子,这张商票接下来去哪了呢,由于已经有一家银行给这个商票做直贴了,所以其他银行再去做转贴现的话,他是没有义务去考察商票的实际情况的。他只需要跟前手银行签订《转贴现合同》就可以了。于是这些票贩子就继续花钱给其他转贴现银行票据部门的人行贿。你看刚才说过大家在上海的票据业务中心做票据,这种可能就是租个办公室,这种办公模式会导致本来对票据的审核就不认真,你再收了钱那你就更不认真了,可能就是在微信上把这个票,拍张照发到群里,然后初核通过,继而复核通过,然后终核通过,于是这个业务就办理了。

那么这些做转贴现的银行工作人员的行为,很可能就涉嫌咱们要说的第三类犯罪,就是对违法票据承兑付款保证罪,这是一个金融类的犯罪。你看这一笔业务,把我们说的常见的三种犯罪类型都占全了,特别是票据诈骗这种诈骗类业务,除了刚才说的票据诈骗罪,还包括贷款诈骗罪,金融票证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、保险诈骗罪等,这些犯罪都有一个共同特点:就是都是以非法占有为目的,用虚构事实或者隐瞒真相的方法骗取数额较大的公私财物的行为。

因此我们说诈骗罪其实也可以算是一种口袋罪,很多行为都可以往诈骗罪里面装。因为它不像是暴力性犯罪,这种财产类的犯罪,他的目的归根结底就是把不该拿的钱通过这种非法的方式拿到自己的口袋里,那么“虚构事实、隐瞒真相”这八个字,就可以概括大部分财产犯罪的犯罪形式。比如说贷款诈骗罪,它就是指贷款人编造资金项目这些虚假的理由,使用虚假的经营合同,或者使用虚假的证明文件,凭借虚假的产权证明作担保,或者超出抵押物价值重复担保,然后骗取银行或者其他金融机构的贷款,且数额较大。比如,保险诈骗罪就是指以非法获取保险金为他的目的。违反保险法规则,用虚构保险标的,虚构保险事故或者制造保险事故,就是我自己去制造保险事故,这些方法向保险公司骗取保证金,数额较大。

所以面对这些诈骗类的犯罪,重要的是加强审核和识别。刚才提到的票据业务里,申请人使用了伪造的印章,其他银行没有认真审核,就给办理了相关的业务,导致申请人诈骗成功,所以一定要谨慎,要加强审核,以及加强对这些东西的识别。

然后关于职务类犯罪呢,这里有一个简单的区分,就是如果你是国家工作人员,那你的罪名可能就是贪污罪,受贿罪,挪用公款罪;如果不具有国家工作人员的身份,那相应的罪名就是职务侵占,非国家工作人员受贿罪和挪用资金罪。这个都是一一相对应的。

之前已经讲过一个银行副行长受贿的案件,这些行贿受贿的犯罪很常见,大家也很好理解,在这里不展开,我在这里想讲一讲职务侵占罪。

职务侵占的定义,是说公司、企业或者其他单位的人员利用职务上的便利,将本单位财物据为己有,就是非法占为己有,且数额较大的行为,这里面这个将本单位的财物非法占为己有,其实里面有非常多的操作空间和灵活的空间。不知道今天听课的人里面有没有从事债券交易的,如果有的话,你们肯定是对丙类户非常的熟悉。银行间市场的债券托管账户一般分为:一级托管账户、二级托管账户。一级托管账户,就包括甲类账户,乙类账户或丙类账户。甲类账户最严格,它是只有具备资格办理债券登记结算业务的结算代理人,或者办理债券柜台交易业务的商业银行法人机构才能够开设甲类账户,其他的就只能开设乙类或者丙类,所以当时丙类户就有很多问题。

比如2011年左右的债券市场,有一种交易做法是什么呢?就是交易员看中某只债券,认为这只债券肯定可以挣钱,于是通过自己所在的证券公司拿到这只债券。比如说举个例子交易员A用101块拿到了某一支债券,然后这个交易员跟另一家银行或者证券公司商量,约定他们一个月以后以102块价格购买这支证券。约定好了之后呢,A交易员就先把这支债券以101块2毛钱的价格转到丙类户里面放着,然后这个丙类户其实就是大家商量好的一个账户,预测这个债券一个月以后价格涨到102块。等到它真的涨到102块,再从这个丙类户过户给你,然后挣的钱我们两家分,所以这这个交易里面,交易员A所在的证券公司赚了两毛钱,而这个丙类户挣了八毛钱,对吧?

现在我们国家对这些行为的做法是什么呢?把这些债券交易员所在的那个部门经理们都以“职务侵占罪”抓起来了,有好多已经判了。所以公安就认为你在的这家证券公司,如果不是你利用丙类户,本来可以挣一块钱,结果现在只能挣两毛钱了,那八毛钱就是你侵占公司的钱。但是交易员和这些经理们都有异议了,他们觉得虽然他们过户到丙类户里,但是这个时期内债券是不是一定会涨到102块,没有人知道,也没有人保证。谁给你保证?如果万一你没有涨到102块的,那他们就亏惨了,但是这个亏是不需要公司来出钱,所以他们觉得他们的行为是一方面是在为自己的公司赚取最稳定的收益,一方面才是自己去赌一把。那么这里面还有一个很有意思的事情:就是这些案子里所涉的证券公司呢,也不认为自己被职务侵占了。因为他们觉得这笔债券交易,我们就挣两毛钱,我们也很满足,我们也不愿意承担那么大的风险去挣到八毛钱。所以按现在判决情况看,全国受理类似案件的法院,最后也都是按职务侵占罪判决了。

这又是金融犯刑事犯罪的一个特点,就是不但被告人不认为自己是在犯罪,有时候甚至被害人也不认为自己是被害人。所以这个也很有意思,但是我们现在讲风险,就这种风险还是客观存在的,一旦发生,无论是你单位还是你个人,其实都会给你们带来很大的负面影响。

后记:以上文章摘录自“链通未来“微信公众号,更多相关内容敬请移步链通未来。

原创文章,作者:OK财经,如若转载,请注明出处:https://www.myokie-paris.com/news/20210402/462.html

联系我们

400-800-8888

在线咨询:点击这里给我发消息

邮件:admin@example.com

工作时间:周一至周五,9:30-18:30,节假日休息